嵩县2019年度财政决算公开情况说明
嵩县2019年财政收入累计完成105288万元，占年预算102328万元的102.9%。其中：一般公共预算收入完成92188万元，基金预算收入完成13100万元。财政支出累计执行429783万元，比去年同期增长6%。其中：一般公共预算支出完成397812万元，基金预算支出完成31971万元。
一、财政收入
(一)一般公共预算收入完成92188万元，占年预算的100.2%，比去年同期增长10.2%。
1.增值税完成15288万元，占年预算的93.4%，比去年同期增长5.4%。
2企业所得税完成6802万元，占年预算的102.1%，比去年同期增长14.4%。
3.个人所得税完成1102万元，占年预算的87.3%， 比去年同期下降2.3%。
4.资源税完成11846万元，占年预算的105.8%，比去年同期增长18.5%。
5.城市维护建设税完成1263万元，占年预算的85.6%，比去年同期下降3.8%。
6.房产税完成722万元，占年预算的87%，比去年同期增长8.2%。
7.印花税完成555万元，占年预算的107.9%，比去年同期增长20.9%。
8.城镇土地使用税完成1617万元，占年预算的109.6%，比去年同期增长22.8%。
9.土地增值税完成3043万元，占年预算的307.1%，比去年同期增长243.8%。
10.车船使用税完成296万元，占年预算的118.8%，比去年同期增长33.3%。
11.耕地占用税完成18493万元，占年预算的93.5%，比去年同期下降1.8%。
12.契税完成1345万元，占年预算的117.8%，比去年同期增长31.9%。
13.烟叶税完成969万元，占年预算的96.9%，比去年同期下降0.6%。
14.环境保护税完成1025万元，占年预算的69.9%，比去年同期下降21.7%。
15.其他税收收入完成92万元，比去年同期下降21.4%。
16.专项收入完成2034万元，占年预算的104.5%，比去年同期增长14.5%。
17.行政性收费收入完成15366万元，占年预算的104.8%，比去年同期增长16.7%。
18.罚没收入完成4618万元，占年预算的83.1%，比去年同期下降1.9%。
19.国有资本经营收入完成1107万元，占年预算的96.2%，比去年同期下降42.3%。
20.国有资源有偿使用收入完成3794万元，占年预算的111.3%，比去年同期增长40.6%。
21.捐赠收入完成350万元，占年预算的102.9%，比去年同期增长128.8%。
22.政府住房基金收入完成286万元，占年预算的96.6%，比去年同期下降0.7%。
23.其他收入完成175万元，占年预算的72.5%，比去年同期下降36.4%。
(二)基金预算收入完成13100万元，占年预算的127.2%，比去年同期下降49.4%。
1.国有土地使用权出让收入完成9984万元，占年预算的116.1%，比去年同期下降53.4%。
2.城市基础设施配套收入完成2520万元，占年预算的252%，比去年同期下降28%。
3.污水处理费完成400万元，占年预算的100%，比去年同期增长1%。
4、国有土地收益基金收入完成130万元，占年预算的65%，比去年同期下降72.3%。
5.农业土地开发资金收入完成66万元，占年预算的66%，比去年同期下降43.1%。
二、财政支出
(一)一般公共预算支出完成397812万元，占年调整预算313251万元的127%，比去年同期增长12.5%。
1.一般公共服务支出25197万元，占年调整预算的147%，比去年同期增长22.3%。
2.公共安全支出14381万元，占年调整预算的127.6%，比去年同期增长40%。
3.教育支出82511万元，占年调整预算的133.3%，比去年同期增长6.7%。
4.科学技术支出4158万元，占年调整预算的192%，比去年同期增长28.9%。
5.文化旅游体育与传媒支出4419万元，占年调整预算的117.7%，比去年同期增长75.2%。
6.社会保障和就业支出51370万元，占年调整预算的155.7%，比去年同期增长36.5%。
7.卫生健康支出51191万元，占年调整预算的129.3%，比去年同期增长15.5%。
8.节能环保支出18327万元，占年调整预算的121.5%，比去年同期增长71%。
9.城乡社区支出19504万元，占年调整预算的144.2%，比去年同期下降2.4%。
10.农林水支出84742万元，占年调整预算的118.7%，比去年同期下降13.4%。
11.交通运输支出21019万元，占年调整预算的108.9%，比去年同期增长80.3%。
12.资源勘探信息等支出828万元，占年调整预算的86.3%，比去年同期下降49.4%。
13.商业服务业等事务支出568万元，占年调整预算的85.2%，比去年同期下降6.2%。
14.自然资源海洋气象等支出5980万元，占年调整预算的123.1%，比去年同期增长15.4%。
15.住房保障支出8451万元，占年调整预算的99.9%，比去年同期增长60.9%。
16.粮油物资储备支出334万元，占年调整预算的71.7%，比去年同期下降70%。
17.灾害防治及应急管理支出655万元，占年调整预算的114.5%。
18.其他支出205万元，占年调整预算的2.2%，比去年同期下降59.2%。
19.债务付息支出3972万元，占年调整预算的100%，比上年同期增长21%。
(二)基金预算支出完成31971万元，占年调整预算的120.9%，比去年同期下降38.4%。
三、转移支付资金情况
2019年共收到一般性转移支付资金249953万元，其中：均衡性转移支付收入71472万元，结算补助收入11834万元，产粮(油)大县奖励资金收入1549万元，重点生态功能区转移支付收入9167万元，固定数额补助收入13113万元，革命老区转移支付收入1640万元，贫困地区转移支付收入17746万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1948万元，教育共同财政事权转移支付收入26569万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入868万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入25009万元，卫生健康共同财政事权分类分档转移支付收入35098万元，节能环保共同财政事权转移支付收入742万元，农林水共同财政事权转移支付收入19098万元，交通运输共同财政事权转移支付收入7785万元，住房保障共同财政事权转移支付收入5864万元，其他共同财政事权转移支付收入305万元，其他一般性转移支付收入146万元。一般性转移支付资金全部用于人员经费、民生支出和必要的县级配套等支出。
2019年共收到专项转移支付资金60549万元，其中：一般公共服务收入143万元，公共安全收入585万元，教育收入5754万元，科学技术收入277万元，文化旅游体育与传媒转收入527万元，社会保障和就业收入1854万元，卫生健康收入2093万元，节能环保收入8585万元，农林水收入33174万元，交通运输收入6100万元，资源勘探信息等收入533万元，商业服务业等收入570万元，住房保障收入293万元，粮油物资储备收入1万元，灾害防治及应急管理收入60万元。年终除2318万元专项转移支付资金结转下年外，其余专项转移支付资金已全部按项目安排使用。
四、三公经费支出情况
2019年三公经费累计支出1811.94万元，占年初预算的82.63%，比2018年累计支出1830.95万元减少支出19.01万元。
2019年三公经费累计支出1811.94万元,其中：1、因公出国(境)费支出0.7万元，比2018年的支出0万元增加0.7万元，原因是嵩县思源实验学校和韩国小学友好交流费用。2、公务用车购置及运行维护费支出1248.92万元，比2018年的1204.68万元增加44.24万元，主要是2019年公务用车购置费309.31万元比上年增加293.61万元，公务用车运行维护费939.61万元比上年减少249.37万元，原因是：嵩县市场监督管理局购置食品卫生检测特种车辆1辆价值90.11万元，嵩县应急管理局因成立二级机构购置车辆1辆价值20万元，嵩县扶贫开发办公室购置车辆52.83万元，中国共产党嵩县纪律检查委员会购置车辆47.02万元;公务用车运行维护费比上年支出减少的原因是嵩县严格出车派车制度，加油维修执行提前申报制度，严格公务卡消费支出，公务用车运行维护费支出减少明显。3、公务接待费2019年支出562.33万元，比上年支出626.27万元减少63.94万元，接待批次减少3210次，接待人次减少4734人，原因是嵩县公务接待采取函告制度，需要来嵩县学习交流的单位要提前函告相关单位，经领导批示后进行公务接待。
五、政府采购情况
2019年共批复采购计划1155次，批复采购预算总资金为20.4亿元。纳入集中采购和分散采购的项目有效的降低了财政支出，最大限度地发挥了财政性资金的使用效益， 维护国家和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法利益。
六、债务情况
省财政厅核定我县2019年债务限额226845万元，其中：一般债务限额159524万元、专项债务限额67321万元。2019年底嵩县政府性债务余额187376万元，其中：政府负有偿还责任的债务182551万元(一般债务120457万元，专项债务62094万元)、政府负有担保责任的债务3459万元、政府负有救助责任的债务1366万元。全县政府债务限额及余额控制在标准之内。
2019年度，省政府转贷嵩县地方政府债券资金29810万元，其中新增债券资金20300万元，再融资债券资金9510万元。2019年债券还本付息额为13533万元，其中：本金7560万元，利息5793万元。
2019年新增债券支出20300万元，其中：一般债券11000万元主要用于教育4570万元、公路建设4030万元、生态保护1200万元、城市公共设施1200万元;专项债券9300万元主要用于城市建设7400万元，农村基础设施建设1900万元。
七、绩效评价工作开展情况及重大政策和重点项目绩效执行情况
(一)绩效评价工作开展情况
2019年度部门预算编制工作中，对于预算部门的项目支出，编制了绩效预算，设置了绩效目标，涉及单位 79个，项目392个，资金5.7 亿元。
(二)重大政策和重点项目绩效执行情况
2019年度中央、省、市投入嵩县财政扶贫资金3.9亿元，对接项目372个，根据省财政厅《关于加强扶贫资金绩效管理的通知》要求，全面推进扶贫项目资金全过程绩效管理，提升扶贫资金使用绩效，我们采取实地调研、检查、询问等必要程序，对扶贫资金开展绩效评价，目前扶贫资金已全部开展绩效评价工作。
八、人员基本情况
2019年底财政供养人员16199人，其中：财政全额供给人员13575人(其中：乡镇财政供养人员1311人)，财政定额或定项补助人员2624人。
九、年终结余
2019年公共财政预算收入92188万元，上级补助收入316654万元，一般债券转贷收入19190万元，上年结余2155万元，调入预算稳定调节基金10904万元，调入资金12132万元，收入合计453223万元。年终决算公共财政预算支出397812万元，上解上级支出13585万元，一般债券还本支出8284万元，调出资金9300万元，补充预算稳定调节基金21924万元，支出合计450905。结转下年支出2318万元。
基金预算收入完成13100万元，上年结余3566万元，上级补助收入12903万元，调入资金9300万元，专项债券转贷收入10620万元，收入合计49489万元。基金预算支出31971万元，上解上级支出12万元，调出资金11300万元，专项债务还本支出2370万元，支出合计45653万元。结转下年支出3836万元。
