嵩县财政局2017年度部门决算公开
? ? ? 目 录
? ? ? 第一部分 嵩县财政局概况
一、主要职能
二、机构设置
? ? ? 第二部分 嵩县财政局 2017 年度部门决算情况说明
? ? ? 第三部分 名词解释
? ? ? 附件：嵩县财政局 2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
? ? ? 第一部分
? ? ? 一、主要职责
(一)拟定和执行全县财政税收的发展战略、中长期规划、改革方案及有关政策;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行县与乡镇、国家与企业的分配政策。
(二)拟定全县财政、国有资产管理、财务、会计管理的行政规章制度草案并组织实施;组织参加政府债务的谈判与磋商，并草签有关协议。
(三)编制年度县级预决算草案并组织实施;受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算;管理县级各项财政收入、非税资金和财政专户资金;管理有关县级政府性基金及省、市委托借款;会同有关部门办理行政事业性收费、政府性基金立项、审批及申报工作。
(四)加强税源调查分析和监控，及时研究掌握国家新出台的财税政策;协调国税、地税部门，加强税源监控，掌握其税源的发展变化，强化税源分析、预测，为后备财源建设及地方财政的可持续发展提供依据。
(五)负责粮食、供销等部门、单位和行业的财务管理;负责金融机构国有资产的基础工作，组织实施金融机构国有资产的清产核资、资本金权属界定和登记、统计、分析、评估;负责金融机构国有资产转让、划转处置管理，监交国有资产收益;负责地方金融和政府投融资性公司机构以及政府出资的担保机构的资产和财务监管工作。
(六)根据县级预算安排，确定财政税收收入计划;在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。
(七)管理县级财政公共支出，调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重。
(八)负责行政、事业单位国有资产管理工作;拟定全县城市建设、基本建设财务制度，管理县级财政城市建设、基本建设支出。承担财政投资评审管理工作。
(九)负责全县企业财务制度的制定、监督和管理，监督执行《企业财务通则》;拟定国有资产管理的有关政策和规章;指导和管理评估事务所社会评估工作;指导财产评估业务;管理监督公物拍卖和国有资产产权交易市场;负责县级企业国有资本经营预算编制和执行。
(十)指导全县农村综合改革工作和全县乡镇财政建设工作。
(十一)改革完善预算和税征管理，逐步将政府非税收入全部纳入预算管理。
(十二)拟定和执行国家社会保障资金的财务管理制度，管理县级财政社会保障支出;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
(十三)执行国家国内、国外债务管理的方针政策和国债发行计划，拟定地方性有关政策法规及配套办法，管理政府债务。
(十四)参与全县住房制度和土地使用制度改革，拟定并监督执行住房资金、国有土地出让金收益财务管理、会计核算办法，指导监督有关部门管理住房资金;负责住房保障组织实施及管理工作。
(十五)管理全县会计工作，监督执行会计规章制度、《企业会计准则》，监督执行政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。
(十六)监督财税方针政策、法律法规、行政规章的执行情况;检查反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议;负责对经中介机构审计的国有企业年度会计报表的核查工作。
(十七)制定全县财政科学研究和教育规划，组织财政业务培训，负责财政信息和财政宣传工作。
(十八)负责本部门、本系统突发公共事件的应急管理工作，贯彻落实突发公共事件应急预案，预防和处置本部门、本系统的突发公共事件。
(十九)负责全县房地产管理、房产开发及物业管理工作;
(二十)负责本部门及所属事业单位网上名称管理工作。
(二十一)承办县政府交办的其他事项。
? ? ? 二、机构设置
根据上述职责，县财政局设12个内设机构：
(一)办公室
(二)预算股
(三)国库股
(四)行财股
(五)农业股
(六)工商企业股(挂“嵩县粮食直补办公室”牌子)
(七)综合计划股
(八)会计事务股
(九)监察股(挂“嵩县财税监督检查办公室”牌子)
(十)社会保障股
(十一)经建股
(十二)县国有资产监督管理办公室
3个二级机构;
(一)嵩县房管所
(二)嵩县函授学校
(三)嵩县技改资金管理所
? ? ? ?第二部分 嵩县财政局 2017 年度部门决算情况说明
? ? ? ?一、关于收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计均为2,778.53万元。与2016年相比，收、支总计各减少1,472.74万元，下降34.64%。主要原因是减少项目支出费用。
? ? ? 二、关于收入决算情况说明
2017年度收入合计1,469.01万元，其中：财政拨款收入1,469.01万元，占100%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
? ? ? ?三、关于支出决算情况说明
2017年度支出合计2,195.9万元，其中：基本支出1,166.65万元，占53.13%;项目支出1,029.25万元，占46.87%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位支出0万元，占0%。
? ? ? ?四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年财政拨款收、支总计均为2,683.72万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少1,472.74万元，下降35.43%。主要原因是减少项目支出费用。
? ? ? ?五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)总体情况。
2017年一般公共预算财政拨款支出2,077.15万元，占支出合计的94.59%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加338.48万元，增长19.47%。变动的主要原因是人员增加、工资调整等原因，同时增加了费用的支出。
? ? （二）结构情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出2,077.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务(类)支出1,141.53万元，占54.96%;外交(类)支出0万元，占0%;国防(类)支出0万元，占0%;公共安全(类)支出0万元，占0%;教育(类)支出50.35万元，占2.42%;科学技术(类)支出0万元，占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出0万元，占0%;医疗卫生和计划生育(类)支出27.63万元，占1.33%;节能环保(类)支出48万元，占2.31%;城乡社区(类)支出0万元，占0%;农林水(类)支出0万元，占0%;交通运输(类)支出0万元，占0%;资源勘探信息(类)支出0万元，占0%;商业服务业(类)支出0万元，占0%;金融(类)支出0万元，占0%;援助其他地区(类)支出0万元，占0%;国土海洋气象(类)支出39.39万元，占1.9%;住房保障(类)支出770.25万元，占37.08%;粮油物资储备(类)支出0万元，占0%;其他(类)支出0万元，占0%;债务还本(类)支出0万元，占0%;债务付息(类)支出0万元，占0%。
? ? （三）具体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,267.29万元，支出决算为2,077.15万元，完成年初预算的163.91%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：是年初预算编制不够细化、完整。
? ? ? ?六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算财政拨款基本支出1,166.65万元。与2016年相比，增加97.81万元，增长9.15%。变动的主要原因是人员增加、工资调整等原因，同时增加了费用的支出。其中：人员经费910.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离退休费、生活补助、住房公积金;公用经费255.86万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、设备购置费、其他商品服务支出。
? ? ? ?七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
? ? ?（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为28万元，支出决算为21.37万元，完成预算的76.33%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。
? ? ?（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%，完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算19.41万元，占90.8%，完成预算的77.62%;公务接待费支出决算1.97万元，占9.2%，完成预算的65.56%。具体情况如下：
1.无因公出国(境)费支出。
2.公务用车购置及运行费支出19.41万元。其中：
公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出19.41万元。主要用于公车用油、维修等费用。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为8辆。
公务用车购置运行费支出决算比2016年度减少3.39万元，下降14.88%，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。
3.公务接待费支出1.97万元。其中：其他国内公务接待支出1.97万元，主要用于专项检查、督查费用。
公务接待费支出决算比2016年度增加0.92万元，增长88.2%，主要原因是各项工作专项检查、督查增多，同时费用增加。
河南省洛阳市嵩县财政局汇总2017年度共接待国内来访团组35个、来访人员135人次(不包括陪同人员)。
? ? ? ?八、关于预算绩效情况说明
按照预算绩效管理要求，我单位进一步加强预算编制管理，年初预算尽量做到精细化，测算准确，降低与实际发生数的误差率。严格公务卡使用及转账支付制度，按规定使用公务卡结算，若不具备刷卡条件的，尽量采用财政直接支付或者授权支付支付，减少现金支付。
? ? ? ? 九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为118.75万元，完成年初预算的0%。主要用于国用土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。
? ? ? ?十、机关运行经费支出情况说明
2017年度机关运行经费支出203.23万元，较2016年度减少55.97万元，下降21.59%。减少的主要原因是紧缩开支。
? ? ? ?十一、政府采购支出情况说明
2017年度政府采购支出总额98496元，主要用于局网络设备采购。
? ? ? 十二、国有资产占用情况说明
截止 2017年12月31日，河南省洛阳市嵩县财政局汇总共有车辆8辆，其中：一般公务用车8辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
? ? ? 第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
八、机关运行经费：是指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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