嵩县财政局
2019年度部门决算
二〇二〇年十月
目 录
第一部分? 嵩县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分? 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分? 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分? 名词解释
附件： 嵩县财政局2019年度部门决算表
第一部分 嵩县财政局概况
一、部门职责
(一)拟定和执行全县财政税收的发展战略、中长期规划、改革方案及有关政策;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行县与乡镇、国家与企业的分配政策。
(二)拟定全县财政、国有资产管理、财务、会计管理的行政规章制度草案并组织实施;组织参加政府债务的谈判与磋商，并草签有关协议。
(三)编制年度县级预决算草案并组织实施;受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算;管理县级各项财政收入、非税资金和财政专户资金;管理有关县级政府性基金及省、市委托借款;会同有关部门办理行政事业性收费、政府性基金立项、审批及申报工作。
(四)加强税源调查分析和监控，及时研究掌握国家新出台的财税政策;协调国税、地税部门，加强税源监控，掌握其税源的发展变化，强化税源分析、预测，为后备财源建设及地方财政的可持续发展提供依据。
(五)负责粮食、供销等部门、单位和行业的财务管理;负责金融机构国有资产的基础工作，组织实施金融机构国有资产的清产核资、资本金权属界定和登记、统计、分析、评估;负责金融机构国有资产转让、划转处置管理，监交国有资产收益;负责地方金融和政府投融资性公司机构以及政府出资的担保机构的资产和财务监管工作。
(六)根据县级预算安排，确定财政税收收入计划;在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。
(七)管理县级财政公共支出，调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重。
(八)负责行政、事业单位国有资产管理工作;拟定全县城市建设、基本建设财务制度，管理县级财政城市建设、基本建设支出。承担财政投资评审管理工作。
(九)负责全县企业财务制度的制定、监督和管理，监督执行《企业财务通则》;拟定国有资产管理的有关政策和规章;指导和管理评估事务所社会评估工作;指导财产评估业务;管理监督公物拍卖和国有资产产权交易市场;负责县级企业国有资本经营预算编制和执行。
(十)指导全县农村综合改革工作和全县乡镇财政建设工作
(十一)改革完善预算和税征管理，逐步将政府非税收入全部纳入预算管理。
(十二)拟定和执行国家社会保障资金的财务管理制度，管理县级财政社会保障支出;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
(十三)执行国家国内、国外债务管理的方针政策和国债发行计划，拟定地方性有关政策法规及配套办法，管理政府债务。
(十四)管理全县会计工作，监督执行会计规章制度、《企业会计准则》，监督执行政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。
(十五)监督财税方针政策、法律法规、行政规章的执行情况;检查反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议;负责对经中介机构审计的国有企业年度会计报表的核查工作。
(十六)制定全县财政科学研究和教育规划，组织财政业务培训，负责财政信息和财政宣传工作。
(十七)负责本部门、本系统突发公共事件的应急管理工作，贯彻落实突发公共事件应急预案，预防和处置本部门、本系统的突发公共事件。
(十八)负责全县房地产管理、房产开发及物业管理工作;
(十九)负责本部门及所属事业单位网上名称管理工作。
(二十)承办县政府交办的其他事项。
二、机构设置
嵩县财政局内设12个职能股室，包括：办公室、预算股、国库股、政府采购办公室、行财股、农业股、工商企业股、综合计划股、会计事务股、社会保障股、经建股、国资股。另设有机关党委。
从决算单位构成看，嵩县财政局部门决算包括：本级决算、所属单位决算。
本决算为汇总决算，纳入本部门2019年度部门决算编制范围的单位共20个，其中二级预算单位19个，具体是：
1.嵩县财政局本级
2.嵩县函授站
3.嵩县技改资金管理所
4.城关镇财政所
5.田湖镇财政所
6.闫庄镇财政所
7.库区乡财政所
8.大坪乡财政所
9.何村乡财政所
10.德亭镇财政所
11.大章镇财政所
12.旧县镇财政所
13.纸房镇财政所
14.饭坡镇财政所
15.九皋镇财政所
16.黄庄乡财政所
17.木植街乡财政所
18.车村镇财政所
19.白河镇财政所
20.房管所
第二部分2019年度部门决算表
表格内容见附件
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计均为5,215.32万元。与上年度相比，收、支总计各增加1,064.32万元，增长25.64%。主要原因是主要原因是人员变动、工资调整等因素，总体收支情况有所变动。
二、收入决算情况说明
2019年度收入合计4,569.76万元，其中：财政拨款收入4,569.76万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2019年度支出合计2,519.79万元，其中：基本支出2,271.39万元，占90.14%;项目支出248.40万元，占9.86%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计均为5,062.08万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加1,078.12万元，增长27.06%。主要原因是人员变动、工资调整等因素，总体收支情况有所变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)总体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出2,477.57万元，占本年支出合计的98.32%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少434.09万元，下降14.91%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，减少开支。
(二)结构情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出2,477.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务(类)支出2026.25万元，占81.78%;教育(类)支出33.04万元，占1.33%;社会保障和就业(类)支出138.31万元，占5.58%;卫生健康(类)支出62.06万元，占2.50%;住房保障(类)支出217.91万元，占8.80%。
(三)具体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,396.89万元，支出决算为2,477.57万元，完成年初预算的103.37%。其中：
1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为185万元，支出决算为215万元，完成年初预算的116.22%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是扶贫下乡任务多，相关开支增加。
2.一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项)。年初预算为58.29万元，支出决算为54.73万元，完成年初预算的93.89%。决算数与年初预算数存在差异主要原因是人员减少，费用减少。
3.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)。年初预算为116万元，支出决算为154.43万元，完成年初预算的133.13%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是业务增加，相关开支增加。
4.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为96万元，支出决算为190.55万元，完成年初预算的198.49%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是局域网络、财务软件购置等开支增加。
5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)。年初预算为40万元，支出决算为29.78万元，完成年初预算的74.45%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
6.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为987.65万元，支出决算为1112.92万元，完成年初预算的112.68%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整，相关开支增加。
7.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为135.09万元，支出决算为268.84万元，完成年初预算的199.01%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是扶贫下乡任务多，相关开支增加。
8.教育支出(类)成人教育(款)成人中等教育(项)。年初预算为34万元，支出决算为33.04万元，完成年初预算的97.18%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是开支减少。
9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休 (款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为157.66万元，支出决算为138.31万元，完成年初预算的87.73%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少，开支减少。
10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为9.02万元，支出决算为11.29万元，完成年初预算的125.17%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整，相关开支增加。
11.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为49.98万元，支出决算为50.77万元，完成年初预算的101.58%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整，相关开支增加。
12.住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)廉租住房(项)。年初预算为24万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的10.96%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是相关开支减少。
13.住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)公共租赁住房(项)。年初预算为296万元，支出决算为117.56万元，完成年初预算的39.72%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因相关开支减少。
14.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为92.52万元，支出决算为97.72万元，完成年初预算的105.62%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整，相关开支增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2,229.18万元。与上年度相比，增加247.15万元，增长12.47%。主要原因：人员变动、工资调整等因素。其中：人员经费1,668.22万元，主要包括：基本工资725.55元、津贴补贴238.80万元、奖金128.36万元、绩效工资92.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费139.99万元、职工医疗保险缴费68.63万元、其他社会保障缴费0.63万元、住房公积金106.78万元、医疗费0.44万元、其他工资福利支出53.45万元、离休费19.67万元、退休费62.50万元、退职(役)费0.03万元、生活补助12.44万元、救济费18.04万元、其他对个人和家庭的补助支出0.77万元;公用经费560.96万元，主要包括：办公费96.60万元、印刷费37.67万元、咨询费26.49万元、水费29.16万元、电费58.75万元、邮电费6.72万元、物业管理费53.37万元、差旅费26.78万元、维修(护)费60.20万元、租赁费1.92万元、培训费0.10万元、公务接待费2.67万元、专用材料费5万元、劳务费0.10万元、委托业务费42.68万元、工会经费12.60万元、福利费12.76万元、公务用车运行维护费45.82万元、其他交通费用2.42万元、其他商品和服务支出8.64万元、办公设备购置27.18万元、信息网络及软件购置更新3.34万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为88.09万元，支出决算为48.65万元，完成预算的55.23%。2019年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约减少开支。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%;公务用车购置及运行费支出决算45.82万元，完成预算的58.78%，占94.18%;公务接待费支出决算2.83万元，完成预算的27.91%，占5.82%。具体情况如下：
1.因公出国(境)费年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。全年因公出国(境)团组0个，累计0人次。
因公出国(境)费支出决算比上年度增加0万元，增长0%。决算数与上年度决算数无差异。
2.公务用车购置及运行费年初预算为77.95万元，支出决算为45.82万元，完成年初预算的58.78%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节约减少开支。其中：
公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行支出45.82万元。主要用于公车用油、维修等费用。2019年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为19辆。
公务用车购置及运行费支出决算比上年度减少8.7万元，下降15.95%，主要原因是厉行节约，减少开支。
3.公务接待费年初预算为10.14万元，支出决算为2.83万元，完成预算的27.91%。决算数年初与预算数存在差异的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：
外宾接待支出0万元。2019年共接待国(境)外来访团组0个、来宾0人次(不包括陪同人员)。
其他国内公务接待支出2.83万元。主要用于各项国内专项检查、督查等来访接待。2019年共接待国内来访团组42个、来宾195人次(不包括陪同人员)。
公务接待费支出决算比上年度增加0.88万元，增长45.13%，主要原因是各种专项检查、督查多，支出增加。
八、预算绩效情况说明
(一)绩效管理工作开展情况
按照加强预算绩效管理和完善公共财政体系总体要求，财政部门将项目绩效管理分解落实到人，努力提升绩效目标编报质量，提高项目预算执行效率和效益，并认真开展项目绩效评价做到项目预算绩效管理全覆盖。
(二)项目绩效自评结果
从自评情况来看，相关项目设置符合部门职责，绩效目标设置合理，严格按各项管理制度执行。年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好。为提高财政资金使用效益、促进廉政建设、保障国民经济和社会健康发展、强化对权力运行的制度监督等方面发挥了重要作用。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
我部门2019年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
十、机关运行经费支出情况说明
2019年度机关运行经费年初预算为1163.89万元，支出决算为168.74万元，完成年初预算的14.50%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年终拨入投资评审专项评审费用未拨出。
2019年度机关运行经费支出168.74万元，较上年度减少50.93万元，下降23.18%。主要原因相关开支减少。
十一、政府采购支出情况说明
2019年度政府采购支出总额22.9万元，其中：政府采购货物支出22.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
2019年期末，我部门共有车辆19辆，其中：机要通信用车1辆、其他用车18辆;单位价值50万元以上通用设备2台(套)，单位价值100万元以上专用设备1台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。
?
