嵩县审计局
2019年度部门预算
二○一九年三月
目 录
第一部分 概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 嵩县审计局2019年部门预算情况说明
第三部分 名词解释
附件： 嵩县审计局2019年度部门预算表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算收支情况表
十、机关运行经费
第一部分 嵩县审计局概况
一、主要职能
(一)机构设置情况
嵩县审计局始建于1984年，现有干部职工17人，内设办公室和6个业务科室，其中本科以上学历12人，通过AO培训认证考试15人，拥有高级审计师1人，会计师1人，审计师4人，助理审计师1人。
(二)部门职责
嵩县审计局组织负责全县的审计工作，贯彻执行国家审计法律法规和审计工作的方针、政策，制定县审计工作规划，确定审计工作重点和实施办法。 主要职责为：
1、直接进行下列审计
(1)对我县本级政府预算执行情况进行审计。
(2)对县政府各个部门和乡(镇)政府预算执行情况与决算以及预算外资金的管理使用情况进行审计。
(3)对本县地方性金融机构的资产、负债、损益情况进行审计;对县地方性非银行金融机构进行审计。
(4)对县属事业单位的财务收支情况进行审计。
(5)对县属工业企业的资产、负债、损益情况和国有资产的保值、增值进行审计。
(6)对有国有资金或接受财政补贴较多的经济实体财务收支进行审计。
(7)对国有资产占控股地位或主导地位的县属企业及乡镇企业进行审计。
(8)对县属重点建设项目预算、决算进行审计。
(9)对本级各部门和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其它基金、资金的财务收支进行审计。
(10)对与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查，并向县政府和上级审计机关报告调查结果。
(11)对县直行政机关、企事业单位、乡(镇)党政负责人的任期经济责任进行审计。
2、对其它法律、行政法规规定应当由审计机关审计的事项进行审计监督。
3、指导全县的社会审计和内部审计工作。
4、配合纪检、监察及其它执法部门对专项经济案件的审计查证。
二、嵩县审计局预算单位构成
嵩县审计局预算包含嵩县审计局本级。
第二部分 嵩县审计局2019年度部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
嵩县审计局2019年收入总计347.42万元，支出总计347.42万元，与上年相比，收、支总计各增加68.66万元，增加24.63%。主要原因是：一般公共预算收支预算增加26.66万元;缴入国库行政事业性收费增加42万元。
二、收入预算总体情况说明
嵩县审计局2019年收入合计347.42万元，其中：一般公共预算收入347.42万元。
三、支出预算总体情况说明
嵩县审计局2019年支出合计347.42万元，其中基本支出320.42万元，占92.23%;项目支出27万元，占7.78%。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
嵩县审计局2019年一般公共预算收支预算347.42万元，政府性基金收支预算 0 万元。与上年相比，一般公共预算收支预算增加166.66万元，增长92.20%。主要原因是：人员增资及车补等增加预算。政府性基金收支增加0万元，预算数与2018年度无差异。
五、一般公共预算支出预算情况说明
嵩县审计局2019年一般公共预算支出年初预算为347.42万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出305.73万元，占88.00%;社会保障和就业支出21.15万元，占6.09%;卫生健康支出8.06万元，占2.32%;住房保障支出12.48万元，占3.60%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
嵩县审计局2019年一般公共预算基本支出347.42万元，其中：人员经费195.13万元，基本工资66万元、津贴补贴54.25万元、奖金16.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.15万元、医疗保险缴费8.06万元、其他社会保障缴费0.23万元、住房公积金12.48万元、其他工资福利支出11.03万元、退休费5.08万元、其他对个人和家庭的补助支出0.65万元;公用经费152.29万元，主要包括：办公费21万元、印刷费6万元、水费5万元、电费24万元、邮电费7万元、差旅费23万元、维修(护)费21万元、公务接待费2.5万元、劳务费4万元、工费经费1.95万元、福利费2.33万元、公务用车运行维护费6万元、其他交通费用13万元、其他商品和服务支出15.5万元。
七、政府性基金预算支出预算情况说明
我单位2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、国有资本经营预算支出预算情况说明
我单位2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、“三公”经费支出预算情况说明
嵩县审计局2019年“三公”经费预算为8.5万元。 比 2018年预算数减少4.5万元。
具体支出情况如下：
(一)因公出国(境)费 0万元。预算数比2018年减少0万元，下降0%，预算数与2018年度无差异。
(二)公务用车购置及运行费6万元。其中公务车辆购置费0万元，比2018年增加0万元，预算数与2018年度无差异;公务用车运行维护费6万元，主要用于车辆维修、加油运行，比2018年减少1万元，较上年下降14.29%，主要原因：公车改革后，单位减少公务车运行费。
(三)公务接待费2.5万元，主要用于业务接待，比2018年减少3.5万元，下降58.33%，主要原因：来访减少，接待减少。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
嵩县审计局2019年机关运行经费支出预算122.29万元，主要保障机关机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、物业费、维修费、差旅费等支出，比2018年减少12万元，下降8.94%，主要原因：2018年机关运行费用减少。
(二)政府采购支出情况
2019年政府采购预算安排130万元，其中：政府采购货物预算30万元、政府采购工程预算55万元、政府采购服务预算45万元。
(三)关于预算绩效管理工作开展情况说明
2018年我单位未开展绩效管理工作。
2019年，我部门纳入预算绩效管理的支出总额为347.42万元，人员经费支出195.13万元，公用经费支出125.29万元，支出项目共1个，支出总额27万元，其中预算支出100万元及100万元以上项目0个，支出总额0万元。
(四)国有资产占用情况
2018年期末，我局共有车辆1辆，系一般公务用车。单价 50 万元以上通用设备0台(套)，单位价值 100 万元以上专用设备0台(套)。
(五)关于预算部门构成说明
2019年我单位按照县财政预算公开要求，将本单位所有部门预算资金全部纳入预算公开范围。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
六、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
七、机关运行经费：是指为保障行政机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、日常维修、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费以及其他费用等支出。
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