嵩县财政局
2018年度部门决算
二〇一九年九月
目 录
第一部分? 嵩县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分? 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分? 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
第四部分? 名词解释
附件： 嵩县财政局2018年度部门决算表
第一部分 嵩县财政局概况
一、部门职责
(一)拟定和执行全县财政税收的发展战略、中长期规划、改革方案及有关政策;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行县与乡镇、国家与企业的分配政策。
(二)拟定全县财政、国有资产管理、财务、会计管理的行政规章制度草案并组织实施;组织参加政府债务的谈判与磋商，并草签有关协议。
(三)编制年度县级预决算草案并组织实施;受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算;管理县级各项财政收入、非税资金和财政专户资金;管理有关县级政府性基金及省、市委托借款;会同有关部门办理行政事业性收费、政府性基金立项、审批及申报工作。
(四)加强税源调查分析和监控，及时研究掌握国家新出台的财税政策;协调国税、地税部门，加强税源监控，掌握其税源的发展变化，强化税源分析、预测，为后备财源建设及地方财政的可持续发展提供依据。
(五)负责粮食、供销等部门、单位和行业的财务管理;负责金融机构国有资产的基础工作，组织实施金融机构国有资产的清产核资、资本金权属界定和登记、统计、分析、评估;负责金融机构国有资产转让、划转处置管理，监交国有资产收益;负责地方金融和政府投融资性公司机构以及政府出资的担保机构的资产和财务监管工作。
(六)根据县级预算安排，确定财政税收收入计划;在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建议。
(七)管理县级财政公共支出，调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重。
(八)负责行政、事业单位国有资产管理工作;拟定全县城市建设、基本建设财务制度，管理县级财政城市建设、基本建设支出。承担财政投资评审管理工作。
(九)负责全县企业财务制度的制定、监督和管理，监督执行《企业财务通则》;拟定国有资产管理的有关政策和规章;指导和管理评估事务所社会评估工作;指导财产评估业务;管理监督公物拍卖和国有资产产权交易市场;负责县级企业国有资本经营预算编制和执行。
(十)指导全县农村综合改革工作和全县乡镇财政建设工作
(十一)改革完善预算和税征管理，逐步将政府非税收入全部纳入预算管理。
(十二)拟定和执行国家社会保障资金的财务管理制度，管理县级财政社会保障支出;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
(十三)执行国家国内、国外债务管理的方针政策和国债发行计划，拟定地方性有关政策法规及配套办法，管理政府债务。
(十四)参与全县住房制度和土地使用制度改革，拟定并监督执行住房资金、国有土地出让金收益财务管理、会计核算办法，指导监督有关部门管理住房资金;负责住房保障组织实施及管理工作。
(十五)管理全县会计工作，监督执行会计规章制度、《企业会计准则》，监督执行政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。
(十六)监督财税方针政策、法律法规、行政规章的执行情况;检查反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议;负责对经中介机构审计的国有企业年度会计报表的核查工作。
(十七)制定全县财政科学研究和教育规划，组织财政业务培训，负责财政信息和财政宣传工作。
(十八)负责本部门、本系统突发公共事件的应急管理工作，贯彻落实突发公共事件应急预案，预防和处置本部门、本系统的突发公共事件。
(十九)负责全县房地产管理、房产开发及物业管理工作;
(二十)负责本部门及所属事业单位网上名称管理工作。
(二十一)承办县政府交办的其他事项。
二、机构设置
嵩县财政局由财政局机关、技改资金管理所、函授学校、房管所及16各乡镇财政所组成。
从决算单位构成看，嵩县财政局部门决算包括局机关本级决算和预决算归口局管理的局属单位决算。
本决算为汇总决算，纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位共20个，其中二级预算单位19个，具体是：
1.嵩县财政局机关
2.嵩县函授站
3.嵩县技改资金管理所
4.嵩县房管所
5.城关镇财政所
6.田湖镇财政所
7.闫庄镇财政所
8.库区乡财政所
9.大坪乡财政所
10.何村乡财政所
11.德亭镇财政所
12.大章镇财政所
13.旧县镇财政所
14.纸房镇财政所
15.饭坡镇财政所
16.九皋镇财政所
17.黄庄乡财政所
18.木植街乡财政所
19.车村镇财政所
20.白河镇财政所
第二部分 2018年度部门决算表
报表内容详见附表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计均为4151万元。与上年度相比，收、支总计各增加1372.47万元，增长49.40%。主要原因是人员增加、工资调整等原因，同时增加了项目费用的支出。
二、收入决算情况说明
2018年度收入合计2934.77万元，其中：财政拨款收入2926.65万元，占99.72%;其他收入8.11万元，占0.28%。
三、支出决算情况说明
2018年度支出合计3366.95万元，其中：基本支出1982.03万元，占58.87%;项目支出1384.92万元，占41.13%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计均为3983.97万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加1300.25万元，增长48.45%。主要原因是人员增加、工资调整，项目费用支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出2911.66万元，占本年支出合计的86.48%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加834.51万元，增长40.18%。主要原因是追加经费。
(二)结构情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出2911.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务(类)支出2327.2万元，占79.93%;教育(类)支出36.66万元，占1.26%;社会保障和就业(类)支出121.47万元，占4.17%;医疗卫生与计划生育(类)支出59.82万元，占2.05%;住房保障(类)支出366.5万元，占12.59%。
(三)具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1992.7万元，支出决算为2911.66万元，完成年初预算的146.12%。其中：
1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为289.59万元，支出决算为217.68万元，完成年初预算的75.17%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为0万元，支出决算为3.08万元。决算数与年初预算数存在差异主要原因是追加经费。
3.一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项)。年初预算为0万元，支出决算为5.25万元，完成年初预算的93.89%。决算数与年初预算数存在差异主要原因是费用开支减少。
4.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)。年初预算为52万元，支出决算为41.90万元，完成年初预算的80.58%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
5.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为96万元，支出决算为90.73万元，完成年初预算的94.51%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
6.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)。年初预算为40万元，支出决算为564.41万元，完成年初预算的1411.02%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加经费。
7.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)。年初预算为1079.28万元，支出决算为1170.25万元，完成年初预算的108.43%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整，相关开支增加。
8.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为164万元，支出决算为233.90万元，完成年初预算的142.62%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是扶贫下乡任务多，相关开支增加。
9.教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)。年初预算为0万元，支出决算为0.61万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加经费。
10.教育支出(类)成人教育(款)成人中等教育(项)。年初预算为38.00万元，支出决算为36.05万元,完成年初预算的94.87%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
11.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休 (款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为88.49万元，支出决算为121.47万元，完成年初预算的137.19%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加经费。
12.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为16.27万元，支出决算为15.88万元，完成年初预算的97.60%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是费用开支减少。
13.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为40.82万元，支出决算为43.95万元，完成年初预算的107.67%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整，相关开支增加。
14.住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)廉租住房(项)。年初预算为0万元，支出决算为21.50万元。决算数与年初预算数存在差异的追加经费。
15.住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)公共租赁住房(项)。年初预算为0万元，支出决算为249.91万元，决算数与年初预算数存在差异的追加经费。
16.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为88.25万元，支出决算为95.10万元，完成年初预算的107.76%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整，相关开支增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1982.03万元。与上年度相比，增加815.38万元，增长69.89%。主要原因：人员变动、工资调整等因素。其中：人员经费1647.67万元，主要包括：基本工资753.71万元、津贴补贴311.25万元、奖金57.02万元、伙食补助费0.45万元、绩效25.85万元、机关事业单位基本养老保险缴费147.26万元、职工基本医疗保险缴费64.53万元、其他社会保障缴费8.95万元、住房公积金112.94万元、其他工资福利支出58.05万元、离休费16.28万元、退休费72.60万元、生活补助16.32万元、其他对个人和家庭的补助支出2.48万元;公用经费334.36万元，办公费45.35万元、印刷费7.59万元、咨询费0.5万元、水费0.2万元、电费51.49万元、邮电费1.98万元、物业管理费7.55万元、差旅费4.34万元、维修(护)费29.66万元、会议费0.34万元、培训费0.3万元、公务接待费1.95万元、劳务费0.72万元、委托业务费73.62万元、工会经费9.22万元、福利费9.81万元、公务用车运行维护费54.52万元、其他交通费用4.84万元、其他商品和服务支出29.94万元、办公设备购置0.44万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为69.21万元，支出决算为56.47万元，完成预算的81.59%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约减少开支。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%;公务用车购置及运行费支出决算54.52万元，完成预算的83.99%，占96.55%;公务接待费支出决算1.95万元，完成预算的45.35%，占3.45%。具体情况如下：
1.因公出国(境)费年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数无差异。全年因公出国(境)团组0个，累计0人次。
因公出国(境)费支出决算比上年度增加0万元，增长0%。决算数与上年度决算数无差异。
2.公务用车购置及运行费年初预算为64.91万元，支出决算为54.52万元，完成年初预算的83.99%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节约减少开支。其中：
公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行支出54.52万元。主要用于公车用油、维修等费用。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为19辆。
公务用车购置及运行费支出决算比上年度增加35.11万元，增长180.89%，主要原因是车辆运行维护费增加。
3.公务接待费年初预算为4.30万元，支出决算为1.95万元，完成预算的45.35%。决算数年初与预算数存在差异的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。其中：
外宾接待支出0万元。2018年共接待国(境)外来访团组0个、来宾0人次(不包括陪同人员)。
其他国内公务接待支出1.95万元。主要用于各项国内专项检查、督查等来访接待。2018年共接待国内来访团组29个、来宾141人次(不包括陪同人员)。
公务接待费支出决算比上年度减少0.02万元，下降1.02%，主要原因是各种专项检查、督查多，支出增加。
八、预算绩效情况说明
(一)绩效管理工作开展情况
按照加强预算绩效管理和完善公共财政体系总体要求，财政部门将项目绩效管理分解落实到人，努力提升绩效目标编报质量，提高项目预算执行效率和效益，并认真开展项目绩效评价做到项目预算绩效管理全覆盖。
(二)项目绩效自评结果
从自评情况来看，相关项目设置符合部门职责，绩效目标设置合理，严格按各项管理制度执行。年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好。为提高财政资金使用效益、促进廉政建设、保障国民经济和社会健康发展、强化对权力运行的制度监督等方面发挥了重要作用。
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为455.29万元。主要用于国用土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。其中城乡社区支出项目年末结转和结余资金数额较大，主要原因：其他国有土地使用权出让收入安排的支出年末结转和结余资金数额较大。
十、机关运行经费支出情况说明
2018年度机关运行经费年初预算为927.8万元，支出决算为219.67万元，完成年初预算的23.68%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年终拨入投资评审专项评审费用未拨出。
2018年度机关运行经费支出219.67万元，较上年度增加168.87万元，增长332.42%。主要原因各项运行费用增加。
十一、政府采购支出情况说明
2018年度政府采购支出总额11.65万元，其中：政府采购货物支出11.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额11.65万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额11.65万元，占政府采购支出总额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
2018年期末，我部门共有车辆19辆，其中：一般公务用车19辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单位价值100万元以上专用设备1台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金
